子公司“爆雷”后,這家上市公司決定扔了這個“燙手山芋”。
近日,北京數(shù)知科技股份有限公司(下稱“數(shù)知科技”,“*ST數(shù)知”)發(fā)布公告稱,計劃出售全資子公司Blackbird Hypersonic Investments Ltd.(下稱“BBHI”)100%股權,初步擬定標的資產(chǎn)轉讓價格總額為9000萬-1.2億美元。
深交所隨后發(fā)來一紙問詢函,要求上市公司對上述交易的相關細節(jié)作進一步說明。
截至7月26日收盤,數(shù)知科技的股價收報1.85元,總市值為21.68億元。需要指出的是,公司如今的股價已較高峰時期跌去了九成多。
虧本也要“甩賣”
公告顯示,數(shù)知科技已與Mithera Capital GP LLC(下稱“Mithera Capital”)簽訂《股權轉讓意向書》,擬向后者出售BBHI100%股權,目前該事項尚處于早期準備階段。
“由于購買方主要成員David Liu和Edmond Cheng為BBHI管理團隊成員之一,根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》的相關規(guī)定,本次交易構成關聯(lián)交易”,數(shù)知科技在公告中指出。
截至2021年3月底,BBHI的未經(jīng)審計賬面凈資產(chǎn)為13.3億元,而對比計劃出售價9000萬至1.2億美元(相當于5.83億至7.78億元)來看,本次出售預計對上市公司產(chǎn)生的虧損約為5.52億至7.47億元。
公司為何寧愿虧本也要“鐵了心”賣子公司?
對于此次交易,深交所也發(fā)出問詢函,要求公司說明交易價格與BBHI凈資產(chǎn)存在較大差異的原因及合理性、交易價格是否公允;并結合BBHI近三年運營情況,說明你公司將其股權折價出售的合理性和必要性。
實際上,數(shù)知科技要“甩掉”這家子公司的想法或早有預兆。
就在三個月前(2021年4月),上市公司決定將BBHI旗下的Media.Net India Investments Ltd.100%股權轉讓給DHL,轉讓價格總額為1200萬美元,其中標的資產(chǎn)系BBHI旗下的印度公司業(yè)務板塊。
而本次出售后,上市公司將不再持有BBHI的任何股份。
對于此次交易,上市公司表示,“符合公司的長遠發(fā)展戰(zhàn)略,有利于公司集中資源強化核心業(yè)務競爭力、優(yōu)化資產(chǎn)結構,同時通過回籠資金償還相關債務、有效壓縮公司有息債務規(guī)模、改善公司資產(chǎn)質量與財務狀況,最終改善上市公司的持續(xù)經(jīng)營能力”。
并購“爆雷”
公開信息顯示,數(shù)知科技成立于2004年,系一家提供通信塔產(chǎn)品整體解決方案的高新技術企業(yè),目前業(yè)務主要包括數(shù)據(jù)智能應用與服務、智能通信物聯(lián)網(wǎng)業(yè)務,以及智慧營銷等。
至于收購BBHI,則需要從五年前說起。
2016年,梅泰諾(上市公司前身)宣布以發(fā)行股份、支付現(xiàn)金及募集配套資金的方式,作價63億元從“兄弟”公司手中收購寧波諾信(全稱“寧波諾信睿聚投資有限責任公司”)100%股權,后者的主要資產(chǎn)為對香港諾睿100%的長期股權投資、并通過香港諾睿持有BBHI股權。
上述收購的溢價率高達2907.39%。完成后,上市公司全資持有了寧波諾信,進而也間接持有了BBHI公司99.998%的股權。
據(jù)介紹,BBHI的主營業(yè)務是基于上下文廣告匹配技術,主要提供廣告供應端平臺服務,為Yahoo、Microsoft、Bing等廣告需求端平臺和廣告主提供基于上下文的精準廣告投放技術。
在如此“天價”收購的背后,交易雙方給BBHI定下的業(yè)績承諾為,2017年至2019年的扣非后歸母凈利潤分別不低于7158.7萬美元、8590.5萬美元、9993.1萬美元。
巧合地是,標的資產(chǎn)順利度過了三年的業(yè)績承諾期,但業(yè)績期過后便精準“變臉”。
2020年,BBHI實現(xiàn)營業(yè)收入26.36億元,對應凈利潤為-1.13億元;2021年第一季度,公司的營業(yè)收入為6.94億元,對應凈利潤為-1.05億元。
除了BBHI之外,公司旗下另外三家收購而來的公司日月同行(全稱“日月同行信息技術(北京)有限公司”)、金之路(全稱“浙江金之路信息科技有限公司”)、鼎元信廣(全稱“北京鼎元信廣科技發(fā)展有限公司”)也同時“爆雷”,業(yè)績出現(xiàn)大幅下滑。
對于上述子公司的“爆雷”,上市公司數(shù)知科技于2020年度計提商譽減值數(shù)額高達61億元,此番減值過后,公司的商譽總額在2021年3月底僅剩2770.06萬元。
這一情況也不可避免地體現(xiàn)在公司的業(yè)績上。
數(shù)知科技于2020年度實現(xiàn)的營業(yè)收入為45.04億元,同比降幅為21.28%;實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤-79.84億元,同比斷崖式下滑1486.34%;2021年第一季度,公司收入8.75億元,同比下滑4.58%,凈利潤虧損1.97億元,較此前同期下降了563.75個百分點。
如今,并購“爆雷”、業(yè)績下滑的數(shù)知科技,又將如何拯救深陷泥潭的自己?IPO日報將對此持續(xù)關注。
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